Aufgabenstellung:

  • Abschluss langfristiger Zinsabsicherungen
  • Bilanzierungsanforderungen nach IFRS 9 (Hedge Accounting)
  • Einbindung in bestehendes Intercreditor Agreement und Besicherungspool

Branche/ Funktion / Umfeld/ Expert

  • Europäischer Marktführer in der Vermietung von Eisenbahngüter- und Tankwagen, Schienen- und Tankcontainerlogistik
  • Head of Financing & Treasury
  • Björn Gresens

Situation

  • Niedriges, langfristiges Zinsniveau
  • Berücksichtigung der IFRS 9 Anforderungen für Hedge Accounting
  • Keine Kongruenz von Finanzierungen und Zinsabsicherungen
  • Hoher Leverage, kein externes Rating

Maßnahmen

  • Planung eines langfristigen Finanzierungsbedarfs
  • Ermittlung des Zinsabsicherungsbedarfs (Laufzeiten und Volumen)
  • Erstellung einer neuen Hedgingstrategie
  • Abstimmungen mit dem Wirtschaftsprüfer
  • Prüfung verfügbarer Linien und Interesse der Banken aus dem Finanzierungskonsortium
  • Bestimmung eines Hedgekoordinators für die Platzierung
  • Durchführung einer Hedge-Auktion unter den Banken